香港公司需做重要控制人登記
作者：在岸港商務(wù)
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時(shí)間：2022/7/6 9:28:54
相信很多擁有香港公司的企業(yè)主都聽說(shuō)過(guò)SCR備案，但卻不是所有人都理解它的必要性，因此大多數(shù)人對(duì)它的重視度都不高。實(shí)際上，早在2018年起，香港政府就已經(jīng)要求所有在香港注冊(cè)的公司都需要進(jìn)行重要控制人登記，也就是我們常說(shuō)的SCR備案。
誰(shuí)是公司的重要控制人？
▍“須登記人士”：即對(duì)該公司有重大控制權(quán)的自然人
▍“須登記法律實(shí)體”：對(duì)該公司有重大控制權(quán)，并為該公司的股東的某公司。
某人如符合下述5個(gè)條件中的1個(gè)或以上條件，即對(duì)公司有重大控制權(quán)：
a. 該人直接或間接持有該公司25%以上的已發(fā)行股份；或如該公司沒有股本，該人直接或間接持有分?jǐn)傇摴?5%以上的資本或分享該公司25%以上的利潤(rùn)的權(quán)利；
b. 該人直接或間接持有該公司25%以上的表決權(quán)；
c. 該人直接或間接持有委任或罷免該公司董事局的過(guò)半數(shù)董事的權(quán)利；
d. 該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)該公司發(fā)揮或行使重大影響力或控制；
e. 該人有權(quán)利或?qū)嶋H上對(duì)某信托或商號(hào)的活動(dòng)發(fā)揮或行使重大影響力或控制，而該信托或商號(hào)并不是法人，但該信托的受托人或商號(hào)的成員，就該公司而言符合首4個(gè)條件中的任何1個(gè)條件。
重要控制人登記冊(cè)的內(nèi)容是什么？
?姓名
?通訊地址(但不得為郵政信箱號(hào)碼)
?身份證號(hào)碼或(如該人沒有身份證)所持有的護(hù)照的號(hào)碼和簽發(fā)國(guó)家
?該人成為該公司的須登記人士的日期
?該人對(duì)該公司的控制的性質(zhì)
?名稱
?該法律實(shí)體在其成立為法團(tuán)或組成的地方的注冊(cè)編 號(hào) (或等同于注 冊(cè)編號(hào)的編號(hào))
?其注冊(cè)辦事處或主要辦事處的地址
?該法律實(shí)體的法律形式，以及管限該法律實(shí)體的法律
?該法律實(shí)體成為該公司的須登記法律實(shí)體的日期
?該法律實(shí)體對(duì)該公司的控制的性質(zhì)
登記冊(cè)不得留空
根據(jù)香港公司注冊(cè)處的相關(guān)規(guī)定，即使公司沒有須登記人士或須登記法律實(shí)體，仍須備存重要控制人登記冊(cè)。如公司知道其自身沒有須登記人士或須登記法律實(shí)體，須在登記冊(cè)注明 ：「本公司知道，或有合理因由相信，本司沒有重要控制人」。
不進(jìn)行SCR備案有風(fēng)險(xiǎn)
嚴(yán)格備存重要控制人登記冊(cè)，對(duì)于香港公司來(lái)說(shuō)是十分重要的。尤其是目前香港與內(nèi)地已開始正式交換金融賬戶信息，香港對(duì)于SCR的實(shí)施將更加嚴(yán)格管控。
根據(jù)相關(guān)規(guī)定：公司須應(yīng)執(zhí)法人員為執(zhí)行關(guān)乎防止、偵測(cè)或調(diào)查洗錢或恐怖分子資金籌集的職能的目的而作出的要求，在任何合理時(shí)間，并于該公司的重要控制人登記冊(cè)所備存的地方，提供該登記冊(cè)以供該人員查閱，并準(zhǔn)許該人員復(fù)制或復(fù)印該登記冊(cè)。而各相關(guān)執(zhí)法人員可以包括：
▍公司注冊(cè)處
▍香港海關(guān)
▍香港金融管理局
▍香港警務(wù)處
▍入境事務(wù)處
▍稅務(wù)局
▍保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管局
▍廉政公署
▍證券及期貨事務(wù)監(jiān)察委員會(huì)
若發(fā)現(xiàn)未嚴(yán)格履行該項(xiàng)政策的公司，所有責(zé)任人不僅要繳納高額罰款，而且還可能面臨監(jiān)禁的處罰。SCR并不是像大家所想的那樣，只是走個(gè)形式，簡(jiǎn)單地存放一下信息資料而已，而是香港官方嚴(yán)格管控商事主體，打擊洗黑錢等金融犯罪的重要手段。
因此經(jīng)營(yíng)香港公司一定要合規(guī)操作，避免因違規(guī)操作而遭到有關(guān)部門的調(diào)查，影響香港公司的日常經(jīng)營(yíng)。
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